Oplossingen
Verzekeringsfonds
Beleggingen van een verzekeraar om aan polisverplichtingen te voldoen en rendement te maken.
Geen creditcard nodig. Er wordt niets in rekening gebracht voordat je eerste 30 dagen voorbij zijn.
Wat dit soort fonds is
Een beleggingspot waarvan de waarde elke periode betrouwbaar moet worden vastgesteld, en waarvan de administratie naast een veel grotere toezichtrapportage staat.
Wat de administratie in de praktijk inhoudt
De beleggingspot van een verzekeraar zit in een veel grotere rapportageverplichting, en FundFlow raakt daar maar één deel van. Het administreert de vermogenskant: unitposities, de waardering per periode, fees en rapportage. Er is geen model van technische voorzieningen, geen berekening van solvabiliteitskapitaal en geen toezichtrapportage, en het zou een slecht idee zijn om te doen alsof dat anders is.
Binnen die grens zijn de eigenschappen die tellen voor een waardering waarnaar je wilt verwijzen structureel. De berekening is deterministisch, dus dezelfde opgeslagen invoer geeft dezelfde NAV tot op de cent, en opnieuw rekenen op een open maand kan het antwoord niet veranderen. Zodra een maand op slot staat weigert de database hem te wijzigen. Vier in de database afgedwongen rollen scheiden wie voorbereidt van wie beoordeelt, met optionele bevestiging van de maandelijkse NAV door een tweede persoon.
Waarom het lastig is
Een waardering die verandert bij herrekenen
Floating-pointrekenwerk en een herberekening in een andere volgorde kunnen een totaal met centen verschuiven. Voor een getal dat een toezichtrapportage voedt zijn schuivende centen een probleem dat niet in verhouding staat tot hun grootte.
Geen harde grens om een afgesloten periode
Kan een gerapporteerde periode nog worden gewijzigd, dan is zijn waarde als referentiepunt weg, en daarmee ook de mogelijkheid om een herziening uit te leggen.
Dezelfde persoon die voorbereidt en goedkeurt
Functiescheiding is een maatregel waarvan het kader aanneemt dat hij bestaat. Een gedeeld bestand kan hem niet afdwingen, en een scherm dat alleen een knop verbergt ook niet.
Hoe FundFlow past
Periodewaardering die reproduceert
De berekening is deterministisch: dezelfde opgeslagen invoer geeft dezelfde NAV tot op de cent, en opnieuw draaien op een open maand kan het antwoord niet veranderen.
Afgesloten perioden liggen vast
Zodra een maand is vastgezet weigert de database hem te wijzigen, en juist die eigenschap maakt een historische waardering het aanhalen waard.
Functiescheiding
Vier rollen die de database afdwingt, plus optionele bevestiging van de maandelijkse NAV door een tweede persoon.
Waar FundFlow stopt
FundFlow administreert de beleggingskant: unitposities, NAV, vergoedingen en rapportage. Het modelleert geen verzekeringsverplichtingen, technische voorzieningen of solvabiliteitskapitaal, en levert geen toezichtrapportages.
Vragen die beheerders stellen
Levert dit Solvency II-rapportage op?
Nee. FundFlow administreert alleen de vermogenskant: unitposities, NAV, fees en rapportage. Het modelleert geen verzekeringsverplichtingen, technische voorzieningen of solvabiliteitskapitaal, en levert geen toezichtrapportage. Dat blijft in de systemen die je daar nu voor gebruikt.
Is de waardering tot op de cent te herleiden?
Ja. Het rekenen met geld gebeurt in de database in exacte decimalen en niet in binaire floating point, en de berekening leidt alles af uit opgeslagen invoer en vervangt zijn eigen uitkomst volledig. Verander je een invoer na het rekenen, dan wordt de periode gemarkeerd als opnieuw te berekenen in plaats van stil het oude antwoord te tonen.
Lees hoe deze onderdelen werken
De onderdelen van FundFlow waar dit soort fonds het meest op leunt.
Andere soorten fondsen
Pensioenfonds
Vermogen dat wordt belegd voor werknemers en pensioengerechtigden.
Hoe FundFlow pastStaatsinvesteringsfonds
Een beleggingsfonds in overheidshanden, meestal gevuld uit nationale inkomsten of reserves.
Hoe FundFlow pastSchenkingsfonds
Kapitaal van een instelling zoals een universiteit, museum of stichting.
Hoe FundFlow past
Waardeer één pot en probeer de uitkomst te breken
Sluit een maand af, noteer de NAV en reken hem opnieuw. Zet de maand daarna op slot en probeer hem te wijzigen. Die twee proeven vertellen je het meeste.
In je eerste sessie
- Maak het fonds aan voor de beleggingspot en leg de rekeningen vast waar hij wordt aangehouden.
- Zet de vier rollen zo dat wie de waardering voorbereidt niet degene is die hem bevestigt.
- Sluit een maand af, reken hem opnieuw om te zien dat het getal niet beweegt, zet hem op slot en probeer hem te wijzigen.
Geen creditcard nodig. Er wordt niets in rekening gebracht voordat je eerste 30 dagen voorbij zijn.