Oplossingen
Pensioenfonds
Vermogen dat wordt belegd voor werknemers en pensioengerechtigden.
Geen creditcard nodig. Er wordt niets in rekening gebracht voordat je eerste 30 dagen voorbij zijn.
Wat dit soort fonds is
Een pot die voor deelnemers wordt belegd en niet voor de beheerder, waar de rapportageverplichtingen door de wet en door de verwachtingen van deelnemers worden bepaald en niet door voorkeur.
Wat de administratie in de praktijk inhoudt
De administratie van een pensioenfonds valt netjes in twee delen uiteen. Aan de ene kant de verplichtingen: aanspraken, dekkingsgraden, actuariële aannames en de rapportages die daarbij horen. Aan de andere kant de beleggingspot: wat het vermogen deze maand waard is, wat het beheer heeft gekost, en welk deel daarvan bij welke groep hoort. FundFlow doet het tweede en niets van het eerste.
Die grens is het uitgangspunt en geen tekortkoming. Aan de vermogenskant zit het maandelijkse handwerk, en dat is het deel dat vaak nog in een spreadsheet staat naast een actuarieel systeem dat honderd keer zo veel kostte. Hier houden groepen units in een serie en worden ze op de maandkoers gewaardeerd, hangt op elke bedrijfstabel een audittrigger, zijn afgesloten periodes op databaseniveau onwijzigbaar, en wordt elke verzending per ontvanger vastgelegd.
Waarom het lastig is
Twee vastleggingen die moeten kloppen
De vermogensadministratie en het actuariële systeem staan los van elkaar, en afstemmen kan alleen als de vermogenskant twee keer hetzelfde getal geeft. Een spreadsheet die in een andere volgorde herrekent doet dat niet altijd.
Toetsing die jaren later komt
Een waardering van vier jaar terug kan ter discussie komen, en het antwoord moet het getal zijn dat toen is gerapporteerd, met de invoer erachter, niet een herberekening met de cijfers van vandaag.
Aftekenen zonder tweede paar ogen
Waar het bestuur of een externe beoordelaar de maandwaardering hoort te bevestigen, biedt een bestand geen manier om daar een echte stap van te maken in plaats van een mailtje.
Hoe FundFlow past
Deelnemersposities net als elke andere deelnemer
Elke deelnemer of deelnemersgroep houdt units in een serie, gewaardeerd tegen de maandkoers, met een volledige historie van wat er wanneer wijzigde.
Een audittrail die er standaard is
Op elke bedrijfstabel zit een audittrigger, vastgezette perioden zijn op databaseniveau onveranderlijk, en elke verzonden rapportage wordt per ontvanger vastgelegd.
Vierogenprincipe op de maandelijkse NAV
Voor een fonds met een bestuur of externe controleur scheidt NAV-bevestiging het voorbereiden van het bevestigen.
Waar FundFlow stopt
FundFlow doet de beleggingsadministratie: unitposities, NAV, vergoedingen en deelnemersrapportage. Het modelleert geen pensioenverplichtingen, berekent geen aanspraken of dekkingsgraden, en levert geen toezichtrapportages. Dat blijft bij je actuaris en je bestaande pensioenadministratie.
Vragen die beheerders stellen
Berekent FundFlow aanspraken of dekkingsgraden?
Nee, en dat probeert het ook niet. Er is geen model van pensioenverplichtingen, geen actuariële engine en geen toezichtrapportage. Het administreert de beleggingspot: unitposities, NAV, fees en rapportage aan groepen. Alles aan de verplichtingenkant blijft bij je actuaris en je bestaande pensioenadministratie.
Hoe werkt dit met duizenden deelnemers?
Elke deelnemer in FundFlow is een unithouder, wat past bij groepen, werkgeversdelen of een nomineestructuur en niet bij duizenden individuen die één voor één worden bijgehouden. Staat je deelnemersadministratie elders, dan houdt dit de gebundelde posities waarin die vastlegging samenkomt.
Lees hoe deze onderdelen werken
De onderdelen van FundFlow waar dit soort fonds het meest op leunt.
Andere soorten fondsen
Staatsinvesteringsfonds
Een beleggingsfonds in overheidshanden, meestal gevuld uit nationale inkomsten of reserves.
Hoe FundFlow pastSchenkingsfonds
Kapitaal van een instelling zoals een universiteit, museum of stichting.
Hoe FundFlow pastStichtings- of goededoelenfonds
Vermogen van een stichting of goed doel, vaak belegd om een langetermijnmissie te steunen.
Hoe FundFlow past
Toets het alleen op de vermogenskant
Neem de beleggingspot, anker hem op een maand die je al hebt gerapporteerd en sluit de volgende af. De verplichtingenkant blijft onaangeroerd, dus de vergelijking is zuiver.
In je eerste sessie
- Maak het fonds aan voor de beleggingspot en voeg elke groep of werkgeversdeel toe als deelnemer.
- Zet NAV-bevestiging aan, zodat de maandwaardering door de één wordt voorbereid en door de ander bevestigd.
- Sluit een maand af, zet hem op slot en controleer of het getal klopt met wat je voor die periode hebt gerapporteerd.
Geen creditcard nodig. Er wordt niets in rekening gebracht voordat je eerste 30 dagen voorbij zijn.